银保监会出台银行理财子公司净资本管理办法

本报北京报道，日期为十二月二日，由中国银官方消息透露，针对商业银行理财子公司的《净资本管理办法（试行）》已经正式发布，并将从2020年3月1日开始正式施行。

据了解，这项《办法》在充分借鉴同类资管机构的净资本监管要求的也结合了中国资管新规和理财新规的最新要求以及商业银行理财子公司的独特特点进行了适当的调整。根据《办法》的规定，理财子公司在净资本管理方面需要满足两大标准：其净资本不得低于5亿元人民币，并且必须占净资产的40%以上；净资本必须超过风险资本，以确保理财子公司拥有充足的净资本水平。

更具体地说，《办法》对监管提出了新的要求，主要体现在以下五个方面：

第一，明确责任主体。理财子公司的董事会要承担本公司净资本管理的最终责任，而高级管理层则需要负责实施净资本管理的各项工作，并至少每季度向董事会报告一次净资本管理的情况。第二，对监管报表的呈现提出了明确要求。理财子公司必须定期提交净资本监管报表，并对这些报表的真实性、准确性和完整性负责。第三,规定了重大事项的报告责任。如果理财子公司的净资本、净资本与净资产的比例、净资本与风险资本的比例等指标与上期相比发生超过20%的变化或不符合监管标准，那么该公司必须向银行业监督管理机构报告，并详细解释原因。第四，强化了信息披露的要求。理财子公司必须在年度报告中详细披露其净资本管理的情况。第五，明确了监管措施。对于不符合净资本管理要求的理财子公司，银行业监督管理机构有权根据法律法规采取相应的监管措施。

中国银的有关部门负责人表示，《办法》针对理财子公司的特点，通过净资本管理约束，有助于引导理财子公司树立审慎的经营理念，坚持业务发展与自身经营管理能力相匹配，避免盲目扩张业务，从而保护投资者的合法权益。《办法》也有助于确保同类资管机构的公平竞争，防范监管套利，推动中国资管行业的健康有序发展。未来，银将继续加强配套制度建设，不断完善理财业务的监管框架。